充分捕捉衍生工具交易对手信用风险波动和增长

更新时间：2020-02-11 03:43:21 1259

近日，为强化商业银行衍生工具风险管理和计量才干，顺应国际监管规范变化和衍生工具业务展开趋向，中国银监会发布了《关于印发〈衍生工具买卖对手违约风险资产计量规则〉的通知》（以下简称《通知》）。

　　近年来，我国商业银行衍生工具买卖增长加快，业务种类多样化。同时，商业银行国际业务加速扩张，境外衍生品买卖数据量增长。而现行资本计量规则风险敏感度缺乏，不能充沛捕捉衍生工具买卖对手信誉风险的动摇和增长。

　　《通知》自创巴塞尔委员会发布的衍生工具资本计量国际规范，大幅进步了衍生工具资本计量的风险敏理性。《通知》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明白了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定办法，思索净额结算与保证金协议的作用，分别规则了重置本钱与潜在风险暴露的计算步骤和公式。

　　《通知》分正文和附件两部分。正文央求商业银行将买卖对手信誉风险管理归入全面风险管理框架，树立健全衍消费品风险管理的政策流程，强化信息系统和基础设备，进步数据搜集和存储才干，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规则了重置本钱和潜在风险暴露及其组成部分的计算步骤和办法。

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